公司发行可转换债券的初衷是提高公司债务比重

企业发行可转换债券融资的利弊分析答: 从 中国已经推出的若干可转换债券发行方 案来看,中国可转换债券设计的票面利 率很低,基本都设在 批以内。如此低廉 的利率水平,再加上债务利息特有的“税 盾”作用,可以极大地减轻公司财务上的 负担,降低其遭受财务危机...
2022-12-07 14:45:05
怎样理解可转换债券的负债部分和权益部分?答: 在进行分拆时,应当先对负债成份的未来现金流量进行折现确定负债成份的初始确认金额,再按发行价格总额扣除负债成份初始确认金额后的金额确定权益成份的初始确认金额。发行可转换公司债券发生的交易费用,应当在负债成份和权益成份...
2022-12-07 14:45:05
可转换公司债券融资方式有哪些优势答: 2000年,我国可转换债券获得重大突破,上市公司虹桥机场和鞍钢新轧先后发行可转换公司债券获得成功,使得可转换公司债券成为上市公司融资的重要选择。2、可转换公司债券的优势 对于规模较大、负债率不太高、流通股比例不大、经营...
2022-12-07 14:45:05
企业发行债券的特点有什么?答: 按一定利率定期支付利息,并到期偿还本金的债权债务凭证。债券的特征_偿还性:即必须规定债券的偿还期限,债务人必须如期向债权人支付利息,偿还本金。_收益性:一方面投资者根据固定利率,可取得稳定的、一般高于银行存款利率的...
2022-12-07 14:45:05
国务院证券委员会关于发布《可转换公司债券管理暂行办法》的通知答: (二)有明确、可行的企业改制和上市计划;(三)有可靠的偿债能力;(四)有具有代为清偿债务能力的保证人的担保。第十一条 申请发行可转换公司债券,应当向中国证监会报送下列文件:(一)发行人申请报告;(二)股东大会...
2022-12-07 14:45:06
公开发行a股可转换公司债券是什么答: 或发行可转换债券的公司业绩转好,其股票价格预计有较大提高时,投资者可选择将债券按照发行公司规定的转换价格转换为股票,以享受公司较好的业绩分红或公司股票攀升的利益。 综上所述,债权人可以选择在一个恰当的时候,...
2022-12-07 14:45:06
为什么可转换债券的可转换条款对债券投资者有利?答: 如果持有人看好发债公司股票增值潜力,在宽限期之后可以行使转换权,按照预定转换价格将债券转换成为股票,发债公司不得拒绝。正因为具有可转换性,可转换债券利率一般低于普通公司债券利率,企业发行可转换债券可以降低筹资成本。...
2022-12-07 14:45:06
上市公司发行可转换公司债券实施办法答: (二)发行人最近三年平均可分配利润是否足以支付可转换公司债券一年的利息。(三)是否有足够的现金偿还到期债务的计划安排。(四)主营业务是否突出。是否在所处行业中具有竞争优势,表现出较强的成长性,并在可预见的将来有...
2022-12-07 14:45:07
可转换债券对发行公司和投资者各有哪些意义答: 首先,从金融工程的角度,可转债实际可以看做普通债于嵌入式转换权证的结合。说白了就是,发债券是为了借钱,同时对债券赋权是为了不还钱。从公司金融的角度来说,可转债是介于债券和股票之间的融资工具,是股权融资和债券融资...
2022-12-07 14:45:07